巴拿马文件后续影响 - 离岸金融业对全球投资非常重要, 它需要的是更正, 不是禁止

链接: http://www.wsj.com/articles/th...

作者: Jonathon Clifton

日期: 2016年5月31日

巴拿马文件文件的公布突出表明了想消除离岸金融业的人与认为离岸金融业对促进国际贸易和投资至关重要的人之间存在分歧。

对于行业的批评者来说，巴拿马文件是又一个决定性因素。但是对于该行业的支持者来说，这些文件的泄露是必要净化的重要组成部分。每一份报告对该行业都造成了沉痛的打击。但是，这些净化促使该行业在促进跨境贸易领域方面以及汇聚全球经济方面对自身角色产生更为清醒的认识。

我们不能忘记巴拿马在这个过程中扮演的角色。它一贯拖延或拒绝在法律法规结合全球标准相领域加入全球化进程。直到最近，一些巴拿马服务商宣称：该国几十年来都没有更改过法律，区别于泽西岛，英属维京群岛以及其他的已经更改过条例的运营商。

离岸金融中心业务竞争激烈。目前他们的数量超过30个，同时其他国家也试图进入该空间。由于成本或资源限制，许多较小的中心未能保持步伐，因为需要进行监管变革来实现更高透明度的“新常态”。这包括制定有关所有权信息的中央登记册。

该行业的未来在更少，更好，更规范的司法管辖区。其机制平衡了隐私和透明度的需求。不仅在司法层面，而且在服务商运营的销量上，该行业都需要巩固。

包括英国，美国和香港在内的太多主要司法管辖区，企业服务提供商在一个不受管制的环境中运营不需要获得许可并且没有受到遵循法律标准要求的监管。虽然绝大多数服务商都做了正确的事情，但是大门向潜在的不道德的经营者敞开。与政府和监管部门合作以确保法律抓获这条利益链条的两端是行业义不容辞地责任。

目前尚不清楚的是，领先的离岸中心（包括英属维尔京群岛，开曼群岛和泽西岛）现在已经制定了很少有行业诋毁者预见的法规和制度。这些管辖权处于国际化透明度和反洗钱的前列。但业界固执的批评者却不肯承认这一点。

真正的问题是减少洗钱，防止了恐怖分子和毒品贸易活动，并确保腐败官员和商人不通过非法活动掠夺社会和公司。

英国首相David Cameron最近说：收紧法律，改变投资文化是进一步规避逃税行为和阻止侵略性避税的对策是正确的。但是旨在人为减税的计划应与鼓励投资的计划明确区分。

隐私与保密问题仍然是行业支持者和反对者之间的根本性意见分歧。其核心是意图的问题。人们有权利保留一些隐私，并且在主要管辖区之间兴起的制度平衡了个体隐私和被授权方而获取公司受益人信息之间的矛盾。

行业的批评者们要求实施公开注册以提高透明度，这是英国正在采取的一项措施。该行业在其他地区因为一个很好的理由一直拒绝该行为：违法者不会自我报告为犯罪目的而创建的实体。puppet Masters报告显示，一份世界银行关于公司车辆的研究发现：基于持牌企业服务提供商的受益所有权制度相比基于实际所有权注册管理机构的制度而言是一个更好的解决方案。

那么所有这些指向什么？ 那些有所隐藏的人已经或者正在离开离岸金融业，这可能会导致整体规模的下降。但是，对于那些合法处理国际跨境业务的人来说，行业将会比从前变得更加规范，更透明，更有弹性。短期痛苦可能正是该行业需要经历的，从这段经历，行业会因实现全球化和为全球金融系统提供渠道而获得认可。

Clifton先生为全球领先的全球企业服务提供商 Vistra Group的香港集团总经理。